Kontantstrøm er bevegelse av penger inn eller ut av en virksomhet. Det måles vanligvis i løpet av en bestemt tidsperiode, for eksempel en måned, kvartal eller år. Kontantstrømmen kan være positiv eller negativ, avhengig av om kontantstrømmen er inn eller ut av virksomheten.
En bedrift trenger kontanter for å kunne betale regningene sine, som husleie, lønn og inventar. Hvis en bedrift ikke har nok kontanter, kan den trenge å ta opp lån eller selge eiendeler for å skaffe penger.
Det er to typer kontantstrøm: kontantstrøm fra drift og kontantstrøm fra investeringer.
Driftskontantstrøm er kontanter som genereres fra den daglige driften av virksomheten. Dette inkluderer inntekter fra salg, samt utgifter som lønn og varelager.
Investeringskontantstrøm er kontanter som genereres fra salg av eiendeler, som eiendom eller utstyr. Det kan også genereres fra investering av midler i virksomheten, for eksempel venturekapital.
Hva er den viktigste delen av kontantstrømoppstillingen?
Den viktigste delen av en kontantstrømoppstilling er den operasjonelle kontantstrømseksjonen. Denne delen gir informasjon om et selskaps kontantstrømmer og -utganger fra den daglige driften. Det er en nøkkelmåling for å vurdere et selskaps økonomiske helse og ytelse.
Hvordan kan et selskap forbedre sin kontantstrøm?
Det finnes en rekke måter et selskap kan forbedre sin kontantstrøm på, inkludert:
1. Gjennomgå og stramme opp sine kredittkontrollprosedyrer for å sikre at fakturaer utstedes raskt og at betalinger samles inn raskt.
2. Gjennomgå prisstrategien for å sikre at prisene settes på et nivå som maksimerer inntekter og fortjeneste.
3. Gjennomgå utgiftene og kutte ned på unødvendige eller uproduktive utgifter.
4. Gjennomgå investeringsstrategien og omplassere eiendeler for å generere høyere avkastning.
5. Gjennomgå sin lånestrategi og ta opp gjeld kun når det er absolutt nødvendig og til lavest mulig rente.
6. Gjennomgå skattestrategien og sikre at alle skatteforpliktelser betales raskt og at eventuelle skatterefusjoner mottas raskt.
7. Gjennomgang av utbyttepolitikken og utbetaling av utbytte kun når selskapet er i en sterk finansiell posisjon til å gjøre det.
8. Gjennomgang av sin policy for tilbakekjøp av aksjer og tilbakekjøp av aksjer kun når selskapet er i en sterk finansiell posisjon til å gjøre det.
9. Gjennomgå sin strategiske plan og sikre at alle beslutninger tas med fokus på å maksimere kontantstrømmen.
10. Sette på plass robuste internkontroller for å sikre at alle kontantmottak registreres umiddelbart og at alle kontantbetalinger umiddelbart blir godkjent og utført. Hva er forskjellen mellom kontantstrøm og fortjeneste? Kontantstrøm og fortjeneste er to forskjellige, men beslektede begreper innen corporate finance. Kontantstrøm er et mål på inn- og utstrømmer av kontanter og ekvivalenter i et selskap. Det brukes vanligvis til å måle et selskaps evne til å generere kontanter for å betale regningene, utvide virksomheten eller foreta investeringer. Fortjeneste, derimot, er et mål på et selskaps økonomiske ytelse. Det brukes vanligvis til å måle et selskaps bunnlinje, eller nettoinntekt. Både kontantstrøm og fortjeneste er viktige mål på en bedrifts økonomiske helse, men de er ikke utskiftbare.
Hvordan tolker du kontantstrøm?
Kontantstrømoppstillingen er et av de viktigste regnskapene for et selskap. Den forteller deg hvor mye penger selskapet har generert eller brukt over en periode.
Kontantstrømoppstillingen har tre seksjoner: driftsaktiviteter, investeringsaktiviteter og finansieringsaktiviteter.
Driftsaktiviteter inkluderer kontanter generert fra salg og andre driftsaktiviteter. Investeringsaktiviteter inkluderer kontanter brukt til å investere i eiendom, anlegg og utstyr. Finansieringsaktiviteter inkluderer kontanter brukt til å utstede ny egenkapital, betale tilbake gjeld og betale utbytte.
Kontantstrømoppstillingen kan brukes til å vurdere en bedrifts økonomiske helse. Et selskap som konsekvent genererer positiv kontantstrøm anses å ha god økonomisk helse. Et selskap som konsekvent bruker mer penger enn det genererer anses å ha dårlig økonomisk helse.
Kontantstrømoppstillingen er også et nyttig verktøy for prognoser. Selskaper bruker kontantstrømprognoser for å planlegge for fremtidige utgifter og investeringer.
Oppsummert er kontantstrømoppstillingen et nøkkelregnskap som forteller deg hvor mye kontanter et selskap har generert eller brukt over en periode. Det er et nyttig verktøy for å vurdere en bedrifts økonomiske helse og for å forutsi fremtidige utgifter og investeringer. Hva er kontantstrøm også kjent som? Kontantstrøm er også kjent som netto kontantstrøm. Det er den totale mengden kontanter som genereres eller brukes av et selskap i en gitt tidsperiode.