Rekarakterisering er en skatteplanleggingsstrategi som brukes av investorer for å endre type investeringskonto fra en som er beskattet med en høyere sats til en som beskattes med en lavere sats. For eksempel kan en investor rekarakterisere en tradisjonell IRA til en Roth IRA. Rekarakteriseringen må gjøres innen en viss tidsramme fastsatt av IRS, og investoren må varsle finansinstitusjonen der kontoen holdes om rekarakteriseringen.
Er en omkarakterisering det samme som en rollover?
En rekarakterisering er når du endrer typen IRA du har. For eksempel kan du ha en tradisjonell IRA og ønsker å endre den til en Roth IRA. En rollover er når du flytter pengene fra en IRA til en annen. For eksempel kan du ha en IRA med ett selskap og ønsker å flytte den til en IRA med et annet selskap. Hvordan rapporterer jeg omkarakterisering av IRA på selvangivelsen? Hvis du omkarakteriserte ditt tradisjonelle IRA-bidrag som et Roth IRA-bidrag, må du rapportere dette på selvangivelsen. Bidraget vil bli rapportert på skjema 8606, og rekarakteriseringen vil bli rapportert på skjema 1040. Kan du rekarakterisere IRA to ganger? Ja, du kan karakterisere IRA to ganger. Det kan du imidlertid bare gjøre hvis du ennå ikke har fylt 70 1/2 år. Hvis du allerede har nådd den alderen, vil du ikke kunne karakterisere din IRA på nytt. Hva er forskjellen mellom IRA-konvertering og rekarakterisering? Hovedforskjellen mellom en IRA-konvertering og en rekarakterisering er at en konvertering er en permanent endring, mens en rekarakterisering er en midlertidig endring. Med en konvertering konverterer du hele eller deler av din tradisjonelle IRA til en Roth IRA. Med en rekarakterisering endrer du hele eller deler av din Roth IRA tilbake til en tradisjonell IRA. Kan du karakterisere en 401k til Roth? Ja, du kan karakterisere en 401k til Roth.