En gjenkallelig mottaker er en person som er navngitt i en trust eller testamente som en begunstiget, men som kan fjernes eller erstattes av tilskuddsgiveren når som helst. Denne typen mottakerbetegnelse lar tilskuddsgiveren ombestemme seg om hvem som skal motta eiendelene deres etter at de dør, uten å måtte gå gjennom prosessen med å endre hele dokumentet.
Hva er forskjellen mellom en trust og en gjenkallelig trust?
Den største forskjellen mellom en tillit og en gjenkallelig tillit er at en gjenkallelig tillit kan endres eller tilbakekalles når som helst av tilskuddsgiveren, mens en tillit ikke kan endres eller tilbakekalles når den er opprettet.
En trust er en juridisk ordning der en person (tilskuddsgiver) gir en annen person (forvalter) rett til å eie og forvalte eiendom til fordel for en tredje person (begunstiget). Forvalteren har en tillitsplikt til å forvalte trusteiendommen til fordel for begunstiget i samsvar med trustens vilkår.
En revocable trust er en trust som til enhver tid kan endres eller tilbakekalles av tilskuddsgiver. Grantor kan endre vilkårene for tilliten, legge til eller fjerne begunstigede, eller til og med oppheve tilliten helt. En gjenkallelig tillit blir ugjenkallelig ved tildelingsgivers død.
truster opprettes av en rekke årsaker, inkludert for å administrere eiendom i løpet av tilskuddsgivers levetid og for å sørge for overføring av eiendom ved tilskuddsgivers død. Tilbakekallbare truster brukes ofte for å unngå skifte, for å administrere eiendom i løpet av tilskuddsgivers levetid og for å sørge for overføring av eiendom ved tilskuddsgivers død.
Bør jeg navngi min gjenkallelige tillit som begunstiget av livsforsikringen min?
Det raske svaret er kanskje. Det avhenger av dine spesifikke omstendigheter og mål.
Hvis du navngir din gjenkallelige trust som begunstiget av livsforsikringen din, vil dødsfordelene bli utbetalt til trusten, og vil være underlagt trustens vilkår. Dette kan være gunstig dersom du ønsker at dødsfallsstønaden skal brukes til et bestemt formål, eller hvis du ønsker å kontrollere hvordan og når dødsfallsstønaden utbetales.
Det er imidlertid noen potensielle ulemper ved å navngi din gjenkallelige tillit som begunstiget av livsforsikringen din. For det første vil fordelingen ved dødsfall være underlagt vilkårene i trusten, noe som betyr at den ikke kan utbetales umiddelbart til mottakerne. For det andre, hvis du navngir den gjenkallelige tilliten din som begunstiget av livsforsikringen din, kan dødsfordelen være underlagt eiendomsskatt.
Du bør snakke med en advokat eller finansiell rådgiver for å avgjøre om det er det beste alternativet for deg å navngi din gjenkallelige tillit som begunstiget av livsforsikringen din, basert på dine spesifikke omstendigheter og mål. Hva ville være ulempen ved å navngi en trust som en begunstiget? Den største ulempen med å navngi en trust som begunstiget er at det kan være vanskelig å endre begunstiget senere. Dette er fordi vilkårene for tilliten må endres for å endre mottakeren, noe som kan være en kompleks og tidkrevende prosess. I tillegg, hvis trusten er en ugjenkallelig trust, kan det hende at det ikke er mulig å endre begunstiget i det hele tatt.
Hva er et stort problem med å navngi en trust som mottaker av en livsforsikring?
Et av de største problemene med å navngi en trust som mottaker av en livsforsikring er at trusten kan bli eier av polisen og dødsfordelen kan være underlagt eiendomsskatt.
Et annet problem er at hvis innbyggeren av trusten dør før den forsikrede, vil dødsfordelene bli utbetalt til trusten og vil være underlagt trustens vilkår. Mottakerne av trusten kan kanskje ikke få tilgang til dødsfordelen før trusten er avsluttet, noe som kan være mange år etter nybyggerens død. Hvilken type tillit er best? Det er ingen svar på dette spørsmålet, ettersom hvilken type tillit som er best for en bestemt person eller familie vil avhenge av deres spesifikke omstendigheter og mål. Noen vanlige typer truster som kan brukes i eiendomsplanlegging inkluderer imidlertid gjenkallelige truster, ugjenkallelige truster og veldedige truster. Hver type tillit har sine egne fordeler og ulemper, så det er viktig å rådføre seg med en kvalifisert eiendomsplanleggingsadvokat for å finne ut hvilken type tillit som er best for din situasjon.