Hva er kontantforholdet?

Konseptet med egenkapitalandel gjør det mulig å måle kapasiteten til et selskap til å møte betalingen av gjeld som utløper på kort sikt. På en eller annen måte viser det muligheten til et selskap til å betale gjeld på mindre enn ett år med tilgjengelig og gjeld i sin favør.

Både kontantandelen og solvensforhold De er ansvarlige for å vise nivået på et selskap som er i stand til å betale gjeld, men det er et differensierende stykke mellom de to. Mens betydningen av egenkapitalandelen bare tar hensyn til kortsiktig gjeld og sammenligner dem med selskapets ressurser som er likvide eller som kan være på kort tid. Derfor er det ansvarlig for å måle solvens más inmediata.

Soliditetsgraden sammenligner på sin side alle selskapets eiendeler med forpliktelsene, og viser andelen som alle eiendeler og rettigheter innebærer mot forpliktelser og gjeld. Det er et mål på solvens generelt, uten å skille mellom kort eller langsiktig gjeld, eller mellom eiendeler som er likvide eller ikke.

Hvordan beregnes kontantandelen?

Formelen for å beregne kontantforholdet er som følger:

Kontantforhold = Tilgjengelig + Oppnåelig / Kortsiktig gjeld.

Alle disse begrepene er til stede i situasjonsbalanse av selskapet og hver periode representerer følgende:

  • Tilgjengelig: pengene, selskapets væske.
  • Realiserbar: eiendeler og rettigheter som raskt kan konverteres til penger, samt eiendeler skyldnere, kunder og kortsiktige finansielle investeringer.
  • Kortsiktig gjeld: gjeld og gjeld som forfaller på kort sikt.

Treasury Calculator

For ikke å ha problemer tesorería verdien av forholdet skal være rundt 1. Dette innebærer at en normal situasjon oppstår når forholdet mellom muligheten for likviditets tilgjengelig og viss realiserbar, og den nærmeste løpetiden er lik 1.